Actualidad

Nueva York acelera investigaciones sobre transacciones inmobiliarias de Trump

(Reuters) - Mientras el expresidente de Estados Unidos, Donald Trump, va a juicio esta semana en el Senado por cargos de incitar a la insurrección del Capitolio del 6 de enero, las investigaciones criminales y civiles de sus negocios se están acelerando en Nueva York.

Los fiscales de Manhattan que investigan el negocio inmobiliario de Trump en busca de posibles fraudes fiscales y de seguros han intensificado las entrevistas con testigos en los últimos meses y han contratado contadores forenses, dijeron a Reuters cuatro personas familiarizadas con la investigación penal. Una investigación civil separada del fiscal general del estado sobre si la empresa informó falsamente sobre el valor de las propiedades recibió un impulso el 29 de enero, cuando un juez de la Corte Suprema de Nueva York ordenó a la Organización Trump entregar documentos.

Se espera pronto una decisión de la Corte Suprema de EE. UU. Sobre si el fiscal de distrito de Manhattan, Cyrus R. Vance Jr, puede obtener ocho años de los registros fiscales de Trump y otra información financiera de la firma de contabilidad Mazars. Dos personas familiarizadas con la investigación criminal del fiscal de distrito esperan que el tribunal actúe este mes.

Tanto el fiscal de distrito como el fiscal general se centran en parte en si las empresas de Trump falsificaron indebidamente los valores de los activos inmobiliarios para garantizar exenciones fiscales, préstamos u otros beneficios.

Las declaraciones de impuestos de Trump podrían proporcionar evidencia convincente en la investigación criminal si difieren significativamente de otros estados financieros reportados por la empresa Trump, dijo Daniel Horwitz, un abogado defensor de cuello blanco y exfiscal de Manhattan. Pero además de los registros, dijo, los fiscales probablemente necesitarán testigos que puedan "testificar sobre documentos falsos y por qué fueron falsificados".

Los abogados de la Organización Trump no respondieron a las solicitudes de comentarios. La Organización Trump ha negado en los documentos judiciales que la empresa falsificara valores de propiedad y ha rechazado otras acusaciones que están investigando el fiscal de distrito de Manhattan Vance y la fiscal general del estado de Nueva York, Letitia James.

Los abogados de Trump han intentado bloquear la divulgación de sus registros fiscales apelando la solicitud del fiscal de distrito de Manhattan ante la Corte Suprema de Estados Unidos. Los tribunales inferiores rechazaron un argumento del abogado de Trump de que la solicitud equivalía a un "acoso" político. El equipo de Trump ha solicitado la suspensión de los procedimientos de la Corte Suprema. El tribunal superior normalmente actúa rápidamente en tales "solicitudes de emergencia", pero la solicitud de Trump ha estado pendiente desde octubre. Otro fallo a favor del fiscal de distrito despejaría el camino para que los fiscales accedan a los registros fiscales y financieros.

El fiscal de distrito de Manhattan dijo en una presentación de agosto que la oficina está investigando "una conducta criminal posiblemente extensa y prolongada" en la Organización Trump. En una presentación de septiembre, dijo que las acusaciones de mala conducta "montañosas" podrían justificar una investigación del gran jurado sobre un posible fraude fiscal, fraude de seguros y falsificación de registros comerciales. La oficina de James ha presentado una demanda civil para obligar a la Organización Trump a presentar documentos, pero no ha alegado ningún delito.

Un portavoz de Vance declinó hacer comentarios. Un portavoz de la oficina de James dijo que la Organización Trump entregó todos los documentos que buscaban los fiscales, pero se negó a comentar más sobre la investigación.

Las investigaciones enfrentan desafíos. El fiscal de distrito de Manhattan puede tener dificultades para probar que las estimaciones de propiedad inexactas equivalen a fraude porque los estándares para valorar las propiedades varían, dicen los expertos legales. Dichas tasaciones también suelen ser realizadas por partes externas, lo que podría poner distancia entre las valoraciones controvertidas y los negocios de Trump.

"Hay mucha experiencia detrás de la cual esconderse", dijo Joshua Levine, ex fiscal federal adjunto en el Distrito Sur de Nueva York que ahora se especializa en derecho penal y reglamentario de cuello blanco en la práctica privada.

SONDA DE LA MANSIÓN DE NUEVA YORK

Los registros judiciales muestran que las dos investigaciones, aunque separadas, se superponen. Tanto el fiscal de distrito como el fiscal general, por ejemplo, están examinando cómo la Organización Trump y sus agentes evaluaron el valor de Seven Springs, una propiedad de 212 acres al norte de Manhattan que Trump compró en 1995. La compañía de Trump ha dicho que el centenario , La mansión de 50,000 pies cuadrados se usó como un retiro familiar de Trump.

Las ambiciones de Trump de construir un campo de golf de campeonato allí se descarrilaron por la oposición local, y dejó de lado otro plan para construir casas de lujo. Pero la propiedad se convirtió en un vehículo para una exención de impuestos, según los registros de propiedad y las presentaciones judiciales. En 2015, firmó una servidumbre de conservación, un acuerdo para no desarrollar la propiedad, que cubre 158 acres.

La oficina del fiscal general dijo en un expediente judicial que un tasador contratado por Trump antes del acuerdo de conservación fijó el valor de la propiedad en 56,5 millones de dólares y el valor de la servidumbre en 21,1 millones de dólares, una cantidad que Trump reclamó como una deducción del impuesto sobre la renta.

La oficina del fiscal general, en una presentación judicial de agosto, dijo que estaba investigando si la tasación estaba "inflada indebidamente" para aumentar el beneficio fiscal. En las presentaciones, los fiscales citaron correos electrónicos de representantes de la Organización Trump a los tasadores que abogaban por una valoración más alta.

El fiscal de distrito de Manhattan está investigando el manejo de Trump de la misma propiedad. En diciembre, la oficina de Vance citó a las tres ciudades que cubren partes de la propiedad de Seven Springs, en busca de evaluaciones de impuestos, estados financieros, servidumbres de conservación y las propuestas de desarrollo de Trump.

Trump ha reclamado un valor mucho más alto en Seven Springs en otros documentos. El ex abogado de Trump, Michael Cohen, mientras testificaba en una audiencia del Congreso en febrero de 2019, proporcionó un estado financiero de 2012 de la Organización Trump que valoró Seven Springs en $ 291 millones. Cohen testificó que la declaración tenía la intención de retratar a Trump como más rico de lo que realmente era para las compañías de seguros, en un esfuerzo por asegurar primas más bajas, así como para los periodistas.

Cohen también dijo que la Organización Trump entregó la declaración a Deutsche Bank AG, el mayor acreedor de la compañía, durante el fallido intento de Trump en 2014 de comprar Buffalo Bills, un equipo de fútbol profesional. La ley federal tipifica como delito proporcionar declaraciones falsas a los bancos.

Tanto el fiscal de distrito de Manhattan como el fiscal general del estado citaron al Deutsche Bank en 2019, según tres fuentes bancarias. Una citación del fiscal general buscaba información sobre el financiamiento de cuatro proyectos inmobiliarios de la Organización Trump y su oferta de Buffalo Bills. Otro, del fiscal de distrito, solicitó estados financieros en apoyo de varias solicitudes de préstamos, dijeron las fuentes. En los últimos meses, los investigadores de Manhattan han hablado con varios miembros del personal de Deutsche Bank, dijeron las tres fuentes.

Deutsche Bank declinó hacer comentarios.

Tanto el fiscal de distrito como el fiscal general también están analizando 40 Wall Street, un rascacielos de la Organización Trump en el Bajo Manhattan, según los documentos presentados ante la corte del fiscal general del estado y personas familiarizadas con la investigación de Vance. La oficina del fiscal general está examinando los estados financieros presentados por la Organización Trump a los bancos en relación con los préstamos para el edificio, según documentos judiciales.

EXENCIONES DE IMPUESTOS EN EL CAMPO DE GOLF DE LA

El fiscal general está investigando acuerdos adicionales, según muestran los documentos judiciales, que incluyen si Trump no pagó los impuestos sobre la deuda que fue condonada en relación con la reestructuración de un préstamo para el Trump International Hotel & Tower en Chicago. Los fiscales han dicho en los registros judiciales que la Organización Trump se negó a presentar documentos para determinar si declaró ese dinero como ingreso en sus declaraciones de impuestos, como suele exigir la ley.

El fiscal general James también está examinando otra exención fiscal de conservación de Trump, esta para su Trump National Golf Club cerca de Los Ángeles. Trump compró el campo en la cima del acantilado en 2002, después de que su hoyo 18 se derrumbara en el océano, e invirtió mucho para reconstruirlo.

En diciembre de 2014, Trump firmó un acuerdo que otorgaba una servidumbre de conservación sobre 11,5 acres del campo. Una tasación ordenada por Trump valoró la propiedad en $ 107 millones, fijando el valor de la servidumbre en $ 25 millones, dijo la oficina de James en los documentos judiciales. Esa valoración es alta en comparación con las métricas que generalmente se utilizan para valorar las propiedades de golf, dijeron expertos en bienes raíces.

CARGA DE LA PRUEBA

Para el fiscal de distrito de Manhattan, demostrar en la corte que Trump u otros funcionarios de la compañía tenían la intención de cometer un delito será "particularmente difícil", dijo Rebecca Roiphe, ex fiscal asistente de distrito en Manhattan que enseña ética jurídica y derecho penal en la Facultad de Derecho de Nueva York. .

Los fiscales en casos de fraude corporativo, dijo, a menudo se basan en una combinación de evidencia directa, como testigos incriminatorios, videos, correos electrónicos o mensajes de texto, y pruebas circunstanciales, como registros fiscales u otros documentos financieros. Usan tales registros, dijo, a menudo para señalar dónde una empresa se desvió de la práctica común de la industria.

Para buscar anomalías entre los acuerdos inmobiliarios, la oficina de Vance ha contratado a especialistas en contabilidad forense de FTI Consulting Inc, con sede en Washington, dijo una persona familiarizada con la investigación. Un portavoz de FTI declinó hacer comentarios.

Un desafío clave para los investigadores, dijo Roiphe, es que los estándares de la industria para las valoraciones de bienes raíces pueden ser flexibles.

"Es una práctica común que debes ser un poco relajado con las valoraciones", dijo. "Entonces, decir que esto se hizo con un propósito, con la intención de defraudar, será un desafío".

comentarios0WhatsAppWhatsAppFacebookFacebookTwitterTwitterLinkedinlinkedin